CARTERIZATE

TESORERÍA  

Área de una empresa en la que se gestionan las acciones relacionadas con las operaciones de flujos monetarios.

Incluye, básicamente, la ejecución de pagos y cobros, la gestión de la caja y las diversas gestiones bancarias. La contabilidad registra dicha ejecución.

Por ejemplo, Recursos Humanos realiza el cálculo de los sueldos a pagar; Tesorería se encarga de asegurar que haya suficiente dinero disponible para pagar los sueldos en la fecha prevista, y de dar las órdenes de pago; Contabilidad entonces registra los movimientos realizados por Tesorería.

 Objetivos

• Optimizar el ciclo económico.
• Administrar el capital de trabajo.
•  Aumentar al máximo el rendimiento operativo y de inversión.
• Reducir los costos financieros.
• Proteger la operación cambiaría y de las tasas de interés.
• Ampliar la capacidad de negociación bancaria por servicios y líneas de crédito.
• Fortalecer las líneas de crédito.
•  Planear los gastos según las estrategias de la organización.